سهل-بوكس
دليل-المبتدئين-إلى-قائمة-التدفقات-النقدية

دليل المبتدئين إلى قائمة التدفقات النقدية

التدفقات النقدية: هي حركة النقود داخل وخارج مسار عملك، 

وهذا هو التعريف البسيط لها. 

يمكن أن نقسمها إلى نوعين، إحداهما تدفقات نقدية داخلية وهي التي تمثل مصادر دخلك، والأخرى تدفقات نقدية خارجية،  وهي التي تمثل نفقاتك كاملة.


في حين تحدثنا عن الشركات الصغيرة فإن تدفقاتها النقدية إذا سارت في المسار الإيجابي لها تكون قد وصلت إلى الهدف، ووقتها تحتاج إلى جني الكثير من الأموال وبالضبط أكثر مما تنفق. أيّ  مثال للتوضيح يجب أن تجني 100 دولار، وفي المقابل تنفق 30 دولار فقط.

وهذا ما تحاول الكثير من الشركات ضبطه في تدفقاتها النقدية لكنها تحاول بلا جدوى. وقد يكون من الصعب تحقيق التوازن بين النفقات العادية والبسيطة مثل الرواتب والإيجارات والتكنولوجيا وحتى الإيرادات الغير منتظمة.


من ناحيةٍ أخرى، تأتي أوقاتٌ صعبةٌ على العديد من الشركات وتكون بفتراتٍ ذات تدفق نقدي سلبي وذلك نتيجةً للموسمية في العمل أو بسبب الاستثمار نَحُوَ النمو.

من ناحية مُبهِرة، يُعّدُ التدفق النقدي بالاتجاه الموجب أحد أكثر الإنجازات إثارةً في الأعمال التجارية الصغيرة.


أما من ناحية إعلان الشركات عن أحوالها النقدية فيتم من خلال الإبلاغ عن تدفقاتها النقدية في بيان التدفقات النقدية الذي سنذكر جميع تفاصيله كاملة في الفقرة القادمة. تابعوا معنا لتتعرفوا عليه.

ذو صلة: كيف تنشأ فاتورتك بشكلٍ احترافي.

ما هو بيان التدفق النقدي؟

في البداية، يتتبع بيان التدفقات المالية كمية كلّ من الأموال الواردة والصادرة، بحيث سيُظهر النقد الخاص بالشركة التي تمتلكها، وسيقدم أيضاً نظرة عامة ثاقبة حول سيولة الشركة. 

يتعين على بعض الشركات العامة إصدار كشوفات التدفقات النقدية كلّ رُبِع سنة. وتتطرق الشركات الأخرى إلى مدة تضعها بنفسها لإظهار الكشوفات أو حتى باعتماداتٍ أخرى لا تملك شرط أو تحيز معين. بينما الكثير يتبع فكرة الإصدار كلّ ربع سنة.


في حسن تساعد بيانات التدفقات النقدية إلى جانب الميزانيات العمومية وبيانات الدخل في توفير رؤى حول أوضاع الشركة.

 إذاً كيف يعملون جميعاً معاً؟

سنوضح الآن الآلية التي تعمل بها جميع الأنشطة لتكوين عمل متماسك، وفيها:

تمنحك الميزانية العمومية رؤية شاملة حول أوضاع الشركة، في حين يتم تقسيمها إلى أصول وخصوم وحقوق ملكية.


 بينما يظهر الرصيد النقدي من بيان التدفقات النقدية للشركة في الميزانية العمومية. ويُوضح بيان الدخل إيرادات الشركة ومصروفاتها وأرباحها وخسائرها حتى، وسيقدم أيضاً رؤى حول أمور الشركة الربحية .


يمكنك متابعتنا لتتعرف على جميع أخبار الاقتصاد والبزنس العالمي.

Performance Based Software

Maecenas lobortis quam id lectus aliquet euismod. Ut sagittis et augue dui gravida Cras ultricies ligula sed magna dictum porta, Sed ut perspiciatis unde omnis iste natus error sit voluptat erci tation ullamco laboris nisi ut aliq uip.eiu smod tempor the incidi.

التعليقات - ( 0)

اكتب تعليقك هنا